комиссия за выпуск фавк без унк что это
Ком за вып фавк без унк
В статье мы рассмотрим, в каком банке лучший валютный контроль. Узнаем, какие комиссии предлагают коммерческие банки по осуществлению функций агентов валютного контроля и как проходит в них регулирование валютных операций. Мы подготовили советы по выбору банка для ИП и ООО, а также собрали отзывы.
Кто проводит валютный контроль
Валютный контроль проходят все предприниматели, которые совершают платежи в пользу иностранных партнеров, или получают переводы из-за рубежа. Цель такого контроля — доказать законность совершаемой сделки.
Например, если получатель валютного платежа откажется от прохождения контроля (то есть не предъявит запрашиваемые документы), средства останутся на хранении в банке. Подобное хранение более 15 дней облагается штрафом.
На проверку в Центробанк документы отправляют агенты валютного контроля. Ими могут быть как фирмы-посредники, так и банки, предоставляющие услуги по данному профилю, ведь валютный контроль является частью РКО.
Проведение валютного контроля в банке имеет следующие преимущества:
В тарифах банка часто встречается пункт «Комиссия за выполнение функций агента валютного контроля», давайте разберемся, что это? Это стоимость услуг банка по проверке документов сделки. Иногда в нее включается оформление паспорта сделки и справок.
ТОП-10 банков, предоставляющих валютный контроль
Согласно отзывам, лидеры среди агентов валютного контроля: Точка Банк, Тинькофф, Модульбанк и Веста Банк. Лучшими банками для ВЭД мы называем их не зря. В Точке самые низкие цены на обслуживание, а Тинькофф предлагает уникальные пакетные решения. Модульбанк отличается оперативным, упрощенным документооборотом, Веста Банк — самым выгодным и всегда актуальным курсом конвертации. Рассмотрим подробнее тарифы этих банков.
Точка Банк
Чтобы открыть валютный счет в банке Точка, предпринимателю даже не потребуется покидать офис. Заявка отправляется с сайта банка, а для подписания документов менеджер сам приезжает по назначенному адресу. Открытие валютного счета абсолютно бесплатно.
Работа с документами тоже максимально упрощена. Клиенту не нужно самостоятельно заполнять бланки, он лишь отправляет все документы через онлайн-чат, все остальное делает банк. Бизнесмену остается только поставить подпись.
Курс валют меняется в режиме онлайн. Радует также размер комиссии банка при конвертации (спред) — он равен 30 коп.
Тинькофф Банк
Для клиентов, совершающих большое количество валютных сделок, Тинькофф Банк предлагает подключить пакет услуг «Выгодная валюта». Его стоимость 9 990 руб./мес. или 99 900 руб./год (при единовременной оплате). После подключения пакета снижается комиссия за переводы в иностранной валюте и плата за услуги валютного контроля, сопровождения сделки.
Модульбанк
Клиенту Модульбанка не придется заполнять справки и паспорта сделки самому. Банк полностью берет на себя оформление всех документов. Бизнесмен получает все в готовом виде в самые короткие сроки.
Модульбанк подходит предпринимателям, для которых важна скорость проведения операций. Если контроль пройден, средства зачисляются на счет в течение нескольких часов.
Для тех, кто регулярно сотрудничает с международными сервисами (Uber, Google play и другие), Модульбанк упростил процедуру валютного контроля. Чтобы получать переводы от определенных иностранных компаний, достаточно прислать в банк упрощенный пакет документов.
Веста Банк
Интернет-банк от Веста Банка позволяет оформлять все документы онлайн, отслеживать сроки, получать уведомления и даже взаимодействовать с бухгалтерией 1С. Чтобы связаться с техподдержкой, не нужно звонить на горячую линию и ждать соединения со специалистом. Сотрудники банка отвечают на любые вопросы через Skype, Viber, WhatsUp, Telegram.
Как выбрать банк для ИП
Многие предприниматели сегодня сотрудничают с иностранными партнерами. Чтобы оплачивать счета в иностранной валюте или получать оплату из-за рубежа, ИП придется проходить валютный контроль.
Выбор банка — агента валютного контроля — для ИП во многом зависит от планируемых операций. Например, если ИП получает заработок через AppStore или Google Play, ему будет выгодно воспользоваться услугами Модульбанка, который специализируется на платежах от популярных международных сервисов.
Как выбрать банк для юридического лица
Прежде чем приступать к выбору банка для ООО или другого юридического лица, ведущего внешнеэкономическую деятельность, стоит ответить на вопросы, касающиеся типа планируемых операций и их объема. Например:
Исходя из поставленных целей, предпринимателю проще сделать выбор в пользу того или иного банка. Для крупных предприятий с регулярными международными платежами выгодным решением станет приобретение безлимитного пакета услуг. Для редких операций на небольшие суммы предпочтительнее тарифы с небольшой комиссией в процентах от суммы. Если в приоритете скорость, следует выбирать такие прогрессивные и технологичные банки, как Веста Банк.
Бухгалтерский учет валютных операций
За услуги валютного контроля банк взимает определенную комиссию. Как отразить ее в бухучете? Любые услуги банка отражаются на счете 91 («Прочие доходы и расходы»).
Услуги валютного контроля по закону не приравниваются к банковским операциям, а следовательно, облагаются НДС. При реализации такого рода услуг исполнитель (в данном случае — банк) обязан выставить клиенту счет-фактуру. Обязательная составляющая счета-фактуры — наименование валюты. Даже если банк определяет сумму услуг в иностранной валюте, но оплату принимает в рублях с рублевого счета, в документе указывается наименование валюты «российский рубль».
Как провести НДС за осуществление функций агента валютного контроля? Общепринятыми являются следующие бухгалтерские проводки:
| Дебет | Кредит | |
| Банковская комиссия за осуществление функций агента валютного контроля | 76 | 51 |
| Прочие расходы по оплате банковской комиссии (без НДС) | 91-2 | 76 |
| НДС с банковской комиссии за осуществление услуг агента валютного контроля | 19 | 76 |
| Предъявленный банком НДС принят к вычету на основании счета-фактуры | 68 | 19 |
Отзывы
Илья, Москва:
«У Точки потрясающий валютный контроль. Если есть какие-то замечания по контракту или инвойсу — позвонят, все объяснят, помогут все исправить. Обмен валюты по форексу с минимальной разницей. Обмен возможен сразу после поступления денег на счет — ничего не нужно ждать».
Роман, Москва:
«Получаю выплаты от Apple через Тинькофф Банк. Мне очень важны сроки, а этот банк пока соблюдает свое обещание проверять документы не дольше трех рабочих дней. В случае возникновения вопросов всегда можно обратиться в службу поддержки».
Юрий, Санкт-Петербург:
«Являюсь клиентом Модульбанка. Нравится то, что все операции (кроме первоначального визита) производятся в интернет-банке. Удобный валютный контроль, все справки по переводу средств с транзитного счета на расчетный выполняются банком и присылаются на подпись».
Александр, Брянск:
«Я ИП, в основном работаю с нерезидентами, в этом мне очень помогает валютный контроль Весты. Там мне помогли заполнить документы, не оставили меня наедине с инструкциями (с которыми не было времени разбираться самому). Сотрудники даже дали рекомендации, которые помогли существенно снизить комиссии. Постоянно получаю помощь от банка, хоть и не приношу ему большого дохода».
Валютный контроль — это процедура, которую необходимо пройти клиенту банка, чтобы подтвердить, что при совершении валютных операций компания соблюдает валютное законодательство РФ.
Мы поможем вам разобраться во всех требованиях, расскажем, как не потерять на штрафах и нарушениях, будем держать в курсе законодательных изменений.
Наши преимущества
Персональный валютный контролер
У вашей компании будет персональный валютный контролер, к которому вы сможете обращаться по любым вопросам. Имя вашего валютного контролера и его рабочий телефон всегда доступны в личном кабинете интернет-банка Альфа-Бизнес Онлайн
Валютный контроль в интернет-банке Альфа-Бизнес Онлайн
Мы хотим уберечь вас от нарушений валютного законодательства, для этого в интернет-банке вы можете подключить бесплатные отчеты и e-mail уведомления, которые помогут минимизировать ваши риски по возможным нарушениям.
25 лет экспертизы
Мы знаем всё про ВЭД и валютный контроль и делимся своим опытом и знаниями с клиентами. Каждый месяц мы проводим закрытые мероприятия, где рассказываем о последних обновлениях в законодательстве и разбираем вопросы клиентов.
Важно
знать
Связаться с валютным контролером
Позвоните на номер валютного контроля 8 800 100-78-00 с телефона, который вы ранее оставляли в в качестве контактного номера, и мы автоматически соединим вас с вашим валютным контролером. Если же вы обращаетесь к нам с номера телефона, который мы не сможем автоматически идентифицировать, введите добавочный номер вашего валютного контролера в тональном режиме либо дождитесь ответа сотрудника Центра поддержки бизнеса.
Напишите свой вопрос на электронную почту:
Чтобы валютный контролер смог связаться с вами, в письме укажите:
Оставить заявку на консультацию
Если у вашей компании еще нет счета в Альфа-Банке и вы хотите задать вопросы по валютному контролю, заполните форму ниже. Мы свяжемся с вами в течение 24 часов.
Я даю свое согласие АО «Альфа-Банк» (107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д.27) (далее — Банк) на обработку моих персональных данных, предоставленных мной Банку в заявке на сайте банка, с использованием средств автоматизации и без использования таковых, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных и иные действия, предусмотренные Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» в целях: осуществления связи со мной для предоставления информации об услугах Банка, о порядке принятия на банковское обслуживание и иного взаимодействия, направленного на заключение договорных отношений.
Предоставленные в Банк через заявку персональные данные подлежат уничтожению, либо обезличиванию по достижении указанных целей обработки или в случае утраты необходимости в достижении этих целей. Я понимаю и соглашаюсь с тем, что для прекращения использования Банком моих персональных данных, мне необходимо обратиться в Банк для оформления отзыва Согласия на обработку моих персональных данных.
Валютному контролю подлежат платежи нерезидентов в валюте РФ
При списании валюты РФ с банковского счета юридическое лицо-нерезидент представляет расчетный документ Расчетный документ по валютной операции — платежное поручение, содержащее перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа» код вида валютной операции, который соответствует назначению платежа и сведениям, содержащимся в документах, связанных с проведением валютных операций, в формате (указывается без отступов (пробелов) внутри фигурных скобок). Код вида валютной операции должен соответствовать назначению платежа. по валютной операции.
Расчетный документ по валютной операции не представляется:
В личном кабинет интернет-банка вы можете подключить автоматические e-mail уведомления по следующим типам рассылки:
Участники ВЭД при валютном регулировании руководствуются Инструкцией Банка России №181-И. В статье разберем изменения в учете внешнеторговых сделок, предоставлении отчетной документации, сроках регистрации договоров.
Валютный контроль: что такое УНК
Теперь в целях регулирования обслуживающие банковские организации присваивают УНК, который состоит из такого же набора цифр, что и отмененный ПС. Расшифровка УНК — уникальный номер контракта.
Лимиты в валютном контроле
Инструкция №181-И предусматривает увеличенные суммы для регулирования международных сделок. Также применяется отдельная градация по различным видам соглашений (ранее была единая величина в 50 тыс. долл.). Участник ВЭД обязан зарегистрировать договор в банке, где открыт счет для международных расчетов с контрагентом, при сумме операции:
Если сумма внешнеторгового соглашения не превышает 200 000 рублей, компания не предоставляет договор в банк. Отметим, что законодательно не запрещено заключать на каждую поставку отдельный договор на сумму до 200 тыс. руб. В таких случаях участнику внешнеэкономической сделки придется проходить полную процедуру валютного регулирования в банке.
При операциях в диапазоне 200 тыс. рублей — 3 и 6 млн руб. внешнеторговые компании предоставляют в банковскую организацию договор без оформления УНК.
Процедура учета контрактов
Когда сумма внешнеэкономического соглашения превысила установленные лимиты, контрактодержатель обязан учитывать договор в обслуживающей банковской организации. Для получения уникального номера требуется предоставить полные сведения о внешнеэкономической операции по форме банка или текст соглашения.
Банк присваивает номер контракта не позднее следующего рабочего дня. Ранее оформление ПС занимало до 3 рабочих дней. Банк не вправе отказать в присвоении УНК при достаточности сведений и представленных документов.
Импортно-экспортная организация может продлить действие УНК, продолжив работу по зарегистрированному контракту. Для этого нужно предоставить в банковскую организацию документы о пролонгации сроков договора — дополнительные соглашения с контрагентом. Сроки — до 15 дней. В целях валютного регулирования участник ВЭД обязан сообщать о любых изменениях с предоставлением подтверждающей документации в течение 15 рабочих дней.
Новым участникам ВЭД сложно самостоятельно разбираться в валютном законодательстве, отслеживать изменения и сроки. Банки в 2019 году предоставляют расширенную услугу валютного контроля с консультациями и обучением. Закрепленный персональный менеджер помогает оформлять отчеты, напоминает о сроках предоставления документов, консультирует по возникающим вопросам.
Комиссия за фавк без унк
Здравствуйте, уважаемые подписчики! Сегодня поговорим с вами про то, как провести в бухгалтерском учете комиссию банка за валютный контроль. Какая проводка необходима, как определить правильно ли вы ведете бухгалтерский учет. При аудите моих знакомых, я обнаружила очень много ошибок, и пришлось почти полностью переделывать весь бухгалтерский учет на предприятии, так как данный вид расхода можно списать по разному, так как видов банковских комиссий очень много, и списываются они по — разному. Будьте внимательны, старайтесь вести бухучет верно и вам можно не боятся проверок.
Покупка и продажа валюты — проводки с примером
Предприятиями в процессе их деятельности, помимо расчетов в отечественной валюте, может использоваться иностранная валюта. Рассмотрим на примерах с проводками как отразить покупку и продажу валюты в бухгалтерском учете.
Проведение валютных операций в России
Операции по покупке и продаже валюты возникают в организациях, если производится:
На территории Российской Федерации запрещены валютные операции между резидентами, за исключением нескольких случаев:
Резиденты — физлица могут применять применять валюту для:
Для операций между двумя нерезидентами на территории России разрешены все операции, не нарушающие требования российского антимонопольного законодательства.
Также в операциях покупки и продажи валюты используются счета учета расчетов контрагентами (62, 76) и счета учета денежных средств: 51 «Расчетные счета», 57 «Переводы в пути».
Покупка иностранной валюты — проводки, типовые корреспонденции
При покупке валюты для оплаты операций по импорту, сумма комиссии банка отражается проводкой:
| Дт | Кт | Описание операции |
| 08(07,10,15 и т.д.) | 51 | Комиссия банка |
То есть, в этих случаях расходы на выплату комиссионного вознаграждения относятся на стоимость закупаемого товара.
Продажа иностранной валюты — проводки, типовые корреспонденции
При продаже валюты в проводках списания с валютного счета, кроме транзитного счета, может использоваться счет 76:
Покупка валюты, пример с проводками
Бухгалтер «Марены» делает бух проводки при покупке валюты в банке:
| Дт | Кт | Описание операции | Сумма, руб. | Документ |
| 57 | 51 | Перечисление средств в банк | 300 000 | Платежное поручение |
| 52 | 57 | Перевод валюты на валютный счет (5 000*58,9) | 294 500 | Выписка банка |
| 91.2 | 57 | Отражение банковской комиссии | 1 500 | Выписка банка |
| 91.2 | 57 | Отражена отрицательная курсовая разница((58,9-58,5)*5 000)) | 2 000 | Бухгалтерская справка |
| 51 | 57 | Отражение возврата неизрасходованных средств(300 000 — 294 500 — 1 500) | 4 000 | Выписка банка |
Продажа валюты, пример с проводками
Бухгалтер ООО «Развитие» формирует бух проводки при продаже валюты:
Финансовый результат от операции можно отразить проводкой:
| Дт | Кт | Описание операций | Сумма, руб. | Документ |
| 99 | 91.9 | Убыток от продажи (455 000 — (485 000 + 2 500 + 3 500)) | 36 000 | Бухгалтерская справка |
Как начислить комиссию банка за РКО в 1С 8
Отражение в бухгалтерском учете осуществляется следующим образом:
В программе 1С Бухгалтерия комиссия банка будет отражена на основании выписки банка, проводкой по списанию, минуя счет 76. Для составления данной операции в программе создать документ «Списание с расчетного счета».
Заходим в меню «Банк» далее «Банковские операции» нажмем кнопку «Добавить» и выберем вид документа «Списание с расчетного счета» с операцией «Прочее списание». Заполним реквизиты данного документа:
Нажмем записать и проведем документ, нажав на кнопку «ОК». После проведенных действий программа 1С сформирует проводки. В данной статье мы рассмотрели операцию по отражение в 1С Бухгалтерия Предприятия 8.2. комиссии банка за расчетно-кассовое обслуживание.
Банковская гарантия и бухгалтерские проводки
Поскольку в России принята двойная запись, проводки по банковским операциям изменяются в зависимости от того, какая сторона отражает в учете банковскую гарантию. Правильно составить проводки помогут специалисты Центра гарантий и инвестиций.
Проводки по банковским операциям с гарантией
1. Получена банковская гарантия, обеспечивающая исполнение обязательств по оплате приобретаемого имущества. Бухгалтерские проводки принимают вид:
Сумма вознаграждения гаранту включается в состав фактической стоимости приобретаемого объекта и списывается с дебета счетов, на которых ведется учет основных средств (01), оборудования к установке (07), внеоборотных активов (08), в кредит счета 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Дебетуемый счет выбирается исходя из характера имущества.
С дебета 76 счета сумма списывается в кредит счета 51 «Расчетный счет».
2. Получена банковская гарантия, которая обеспечивает долговые обязательства. Это отражается следующими проводками:
Сумма вознаграждения списывается с дебета 91 счета (субсчет 2) «Прочие доходы и расходы» в кредит счета 76.
Аналогично средства переносятся на расчетный счет.
3. При выдаче гарантии для обеспечения любых иных обязательств сумма вознаграждения, которое выплачивается гаранту, относится к расходам по обычной деятельности или учитывается в рамках статей прочих расходов.
Обратитесь в Центр гарантий и инвестиций для получения консультации по тонкостям ведения данного участка бухучета. Правильность отражения операций, которые связаны с получением гарантии от банка и выплатой ему вознаграждения, гарантирует корректность бухгалтерского учета и его соответствие текущему ПБУ, а также помогает ориентироваться в особенностях налогового учета.
Оплачены услуги банка — проводки по бухучету
Расходы на комиссию банка в проводках относят к прочим расходам по дебету счета 91. Из данной статьи Вы узнаете, какие существуют виды банковских комиссии и какими проводками они отражаются в учете.
Виды банковских комиссий
Взаимоотношения между предприятием и банком регламентируются условиями заключенного договора. В зависимости от вида услуг, оказываемых банком, организацией может быть заключено соглашение на сопровождение расчетного счета, обслуживание вклада или выдачу кредита. Как правило, по договору предприятие обязуется выплачивать банку комиссию за такие виды услуг:
На каждый вид услуг заключается отдельный договор, в котором описывают условия оказания таких услуг, а также фиксируют порядок их оплаты (единоразовая выплата, периодичные платежи, авансы и прочее).
Отражение комиссии банка в учете
Основанием для отражения в учете операций по выплате и возврате банковской комиссии является договор о банковских услугах. Списание средств со счета предприятия для выплаты комиссии осуществляется по Дт 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами». Попробуем на примерах разобраться с типовыми проводками на выплату комиссии банку.
Банковская комиссия за услуги инкассации и расчетно-кассовое обслуживание (РКО)
ООО «Император» заключила с банком договоры на оказание следующий услуг:
Бухгалтером ООО «Император» будут отражены операции — списана комиссия банка:
| Дт | Кт | Описание | Сумма | Документ |
| 91/2 | 60 | Отнесение на расходы суммы расчетно-кассового обслуживания | 800 руб. | Договор, акт приема-передачи услуг |
| 91/2 | 60 | Отнесение расходов на услуги инкассации | 5 255 руб. | Договор, акт приема-передачи услуг |
| 19 | 60 | Учет входного НДС по услугам инкассации | 945 руб. | Договор, акт приема-передачи услуг |
| 68 НДС | 19 | Принятие к вычету входного НДС по услугам инкассации | 945 руб. | Договор, акт приема-передачи услуг |
| 91/2 | 60 | Отнесение расходов на услуги по установке «Клиент-Банк» | 43 000 руб. | Договор, акт приема-передачи услуг |
| 91/2 | 60 | Отнесение расходов на услуги по обслуживанию системы «Клиент-Банк» за отчетный месяц | 3 200 руб. | Договор, акт приема-передачи услуг |
| 60 | 51 | Списание средств со счета для перечисление банковской комиссии (43 000 + 3 200 + 6 200 + 800) | 53 200 руб. | Платежное поручение |
| 09 | 68 Налог на прибыль | Начисление отложенного налогового актива 53 200 * 20% | 10 640 руб. | Договор, платежное поручение |
| 68 Налог на прибыль | 09 | Списание отложенного налогового актива | 10 640 руб. | Договор, платежное поручение |
Выплата банковской комиссии по валютному договору
В учете ООО «Родина» будут сделаны такие проводки:
| Дт | Кт | Описание | Сумма | Документ |
| 62 | 90 | Отражение выручки от продажи металлургического сырья (16 000 USD * 61,2) | 979 200 руб. | Товарная накладная |
| 52 | 62 | Зачисление выручки на транзитный валютный счет | 979 200 руб. | Банковская выписка |
| 76 | 52 | Списание банковской комиссии (160 USD * 61,2) | 9 792 руб. | Банковская выписка |
| 91 | 76 | Учет комиссии банка в составе прочих расходов | 9 792 руб. | Договор поставки |
Возврат банковской комиссии
В ООО «Слава» операции были отражены таким образом:
| Дт | Кт | Описание | Сумма | Документ |
| 76 | 51 | Ошибочное перечисление комиссии за РКО | 850 руб. | Платежное поручение |
| 51 | 76 | Возврат банком излишне оплаченных средств | 850 руб. | Банковская выписка |
| 76 | 91 | Корректировка ранее отраженных расходов (сторно) | 850 руб. | Бухгалтерская справка |
Главное, о чем следует помнить при отражении в учете операции банковской комиссии — строгое соблюдение условий договора в части сроков и размера оплаты.
Как сократить расходы бизнеса? – Есть Решение!
Каждый деловой человек, в первую очередь, заинтересован в минимизации своих постоянных расходов, в том числе и на банковское обслуживание.
В течение трех полных месяцев, следующих после месяца, в котором открыт счет, РКО по пакетам услуг «Стартовое решение» и «Простое решение для ИП» будет стоить всего лишь 1 копейку!
Также, в рамках данной акции в течение шести полных месяцев, после открытия расчетного счета, комиссионное вознаграждение за перечисление заработной платы сотрудникам по зарплатному тарифному плану «Свой» составит всего 0,1% от суммы.
Если же вы — индивидуальный предприниматель, то комиссионное вознаграждение за перечисление вашего личного дохода на карт-счет составит 0,4% от суммы.
Стать участником акции «РКО за копейку» легко — достаточно в период ее проведения обратится в любой центр услуг Банка «Решение», открыть текущий счет и выбрать один из указанных пакетов по расчетно-кассовому обслуживанию!
Комиссия банка в 1С за валютный контроль (списание комиссии банка с расчетного счета)
Для того, чтобы отразить списании комиссии банка в 1С Бухгалтерия 8 необходимо выполнить операцию «списание с расчетного счета». В программе это делается документом «Банковская выписка», нужно зайти:Банк?Банковские выписки?Нажимаем «Добавить»?Списание с расчетного счета вид операции выбираем «Прочее списание»
Заполнение документа «Списание с расчетного счета»:
Результат проведения документа:В результате проведения документа «Списание с расчетного счета» сформирована проводка по дебету счета 91.02 «Прочие расходы» в корреспонденции со счетом 51 «Расчетные счета».
В статье мы рассмотрим, в каком банке лучший валютный контроль. Узнаем, какие комиссии предлагают коммерческие банки по осуществлению функций агентов валютного контроля и как проходит в них регулирование валютных операций. Мы подготовили советы по выбору банка для ИП и ООО, а также собрали отзывы.
Кто проводит валютный контроль
Валютный контроль проходят все предприниматели, которые совершают платежи в пользу иностранных партнеров, или получают переводы из-за рубежа. Цель такого контроля — доказать законность совершаемой сделки.
Например, если получатель валютного платежа откажется от прохождения контроля (то есть не предъявит запрашиваемые документы), средства останутся на хранении в банке. Подобное хранение более 15 дней облагается штрафом.
На проверку в Центробанк документы отправляют агенты валютного контроля. Ими могут быть как фирмы-посредники, так и банки, предоставляющие услуги по данному профилю, ведь валютный контроль является частью РКО.
Проведение валютного контроля в банке имеет следующие преимущества:
В тарифах банка часто встречается пункт «Комиссия за выполнение функций агента валютного контроля», давайте разберемся, что это? Это стоимость услуг банка по проверке документов сделки. Иногда в нее включается оформление паспорта сделки и справок.
ТОП-10 банков, предоставляющих валютный контроль
Согласно отзывам, лидеры среди агентов валютного контроля: Точка Банк, Тинькофф, Модульбанк и Веста Банк. Лучшими банками для ВЭД мы называем их не зря. В Точке самые низкие цены на обслуживание, а Тинькофф предлагает уникальные пакетные решения. Модульбанк отличается оперативным, упрощенным документооборотом, Веста Банк — самым выгодным и всегда актуальным курсом конвертации. Рассмотрим подробнее тарифы этих банков.
Точка Банк
Чтобы открыть валютный счет в банке Точка, предпринимателю даже не потребуется покидать офис. Заявка отправляется с сайта банка, а для подписания документов менеджер сам приезжает по назначенному адресу. Открытие валютного счета абсолютно бесплатно.
Работа с документами тоже максимально упрощена. Клиенту не нужно самостоятельно заполнять бланки, он лишь отправляет все документы через онлайн-чат, все остальное делает банк. Бизнесмену остается только поставить подпись.
Курс валют меняется в режиме онлайн. Радует также размер комиссии банка при конвертации (спред) — он равен 30 коп.
Тинькофф Банк
Для клиентов, совершающих большое количество валютных сделок, Тинькофф Банк предлагает подключить пакет услуг «Выгодная валюта». Его стоимость 9 990 руб./мес. или 99 900 руб./год (при единовременной оплате). После подключения пакета снижается комиссия за переводы в иностранной валюте и плата за услуги валютного контроля, сопровождения сделки.
Модульбанк
Клиенту Модульбанка не придется заполнять справки и паспорта сделки самому. Банк полностью берет на себя оформление всех документов. Бизнесмен получает все в готовом виде в самые короткие сроки.
Модульбанк подходит предпринимателям, для которых важна скорость проведения операций. Если контроль пройден, средства зачисляются на счет в течение нескольких часов.
Для тех, кто регулярно сотрудничает с международными сервисами (Uber, Google play и другие), Модульбанк упростил процедуру валютного контроля. Чтобы получать переводы от определенных иностранных компаний, достаточно прислать в банк упрощенный пакет документов.
Веста Банк
Интернет-банк от Веста Банка позволяет оформлять все документы онлайн, отслеживать сроки, получать уведомления и даже взаимодействовать с бухгалтерией 1С. Чтобы связаться с техподдержкой, не нужно звонить на горячую линию и ждать соединения со специалистом. Сотрудники банка отвечают на любые вопросы через Skype, Viber, WhatsUp, Telegram.
Как выбрать банк для ИП
Многие предприниматели сегодня сотрудничают с иностранными партнерами. Чтобы оплачивать счета в иностранной валюте или получать оплату из-за рубежа, ИП придется проходить валютный контроль.
Выбор банка — агента валютного контроля — для ИП во многом зависит от планируемых операций. Например, если ИП получает заработок через AppStore или Google Play, ему будет выгодно воспользоваться услугами Модульбанка, который специализируется на платежах от популярных международных сервисов.
Как выбрать банк для юридического лица
Прежде чем приступать к выбору банка для ООО или другого юридического лица, ведущего внешнеэкономическую деятельность, стоит ответить на вопросы, касающиеся типа планируемых операций и их объема. Например:
Исходя из поставленных целей, предпринимателю проще сделать выбор в пользу того или иного банка. Для крупных предприятий с регулярными международными платежами выгодным решением станет приобретение безлимитного пакета услуг. Для редких операций на небольшие суммы предпочтительнее тарифы с небольшой комиссией в процентах от суммы. Если в приоритете скорость, следует выбирать такие прогрессивные и технологичные банки, как Веста Банк.
Бухгалтерский учет валютных операций
За услуги валютного контроля банк взимает определенную комиссию. Как отразить ее в бухучете? Любые услуги банка отражаются на счете 91 («Прочие доходы и расходы»).
Услуги валютного контроля по закону не приравниваются к банковским операциям, а следовательно, облагаются НДС. При реализации такого рода услуг исполнитель (в данном случае — банк) обязан выставить клиенту счет-фактуру. Обязательная составляющая счета-фактуры — наименование валюты. Даже если банк определяет сумму услуг в иностранной валюте, но оплату принимает в рублях с рублевого счета, в документе указывается наименование валюты «российский рубль».
Как провести НДС за осуществление функций агента валютного контроля? Общепринятыми являются следующие бухгалтерские проводки:
| Дебет | Кредит | |
| Банковская комиссия за осуществление функций агента валютного контроля | 76 | 51 |
| Прочие расходы по оплате банковской комиссии (без НДС) | 91-2 | 76 |
| НДС с банковской комиссии за осуществление услуг агента валютного контроля | 19 | 76 |
| Предъявленный банком НДС принят к вычету на основании счета-фактуры | 68 | 19 |
Отзывы
Илья, Москва:
«У Точки потрясающий валютный контроль. Если есть какие-то замечания по контракту или инвойсу — позвонят, все объяснят, помогут все исправить. Обмен валюты по форексу с минимальной разницей. Обмен возможен сразу после поступления денег на счет — ничего не нужно ждать».
Роман, Москва:
«Получаю выплаты от Apple через Тинькофф Банк. Мне очень важны сроки, а этот банк пока соблюдает свое обещание проверять документы не дольше трех рабочих дней. В случае возникновения вопросов всегда можно обратиться в службу поддержки».
Юрий, Санкт-Петербург:
«Являюсь клиентом Модульбанка. Нравится то, что все операции (кроме первоначального визита) производятся в интернет-банке. Удобный валютный контроль, все справки по переводу средств с транзитного счета на расчетный выполняются банком и присылаются на подпись».
Александр, Брянск:
«Я ИП, в основном работаю с нерезидентами, в этом мне очень помогает валютный контроль Весты. Там мне помогли заполнить документы, не оставили меня наедине с инструкциями (с которыми не было времени разбираться самому). Сотрудники даже дали рекомендации, которые помогли существенно снизить комиссии. Постоянно получаю помощь от банка, хоть и не приношу ему большого дохода».
Валютный контроль — это процедура, которую необходимо пройти клиенту банка, чтобы подтвердить, что при совершении валютных операций компания соблюдает валютное законодательство РФ.
Мы поможем вам разобраться во всех требованиях, расскажем, как не потерять на штрафах и нарушениях, будем держать в курсе законодательных изменений.
Наши преимущества
Персональный валютный контролер
У вашей компании будет персональный валютный контролер, к которому вы сможете обращаться по любым вопросам. Имя вашего валютного контролера и его рабочий телефон всегда доступны в личном кабинете интернет-банка Альфа-Бизнес Онлайн
Валютный контроль в интернет-банке Альфа-Бизнес Онлайн
Мы хотим уберечь вас от нарушений валютного законодательства, для этого в интернет-банке вы можете подключить бесплатные отчеты и e-mail уведомления, которые помогут минимизировать ваши риски по возможным нарушениям.
25 лет экспертизы
Мы знаем всё про ВЭД и валютный контроль и делимся своим опытом и знаниями с клиентами. Каждый месяц мы проводим закрытые мероприятия, где рассказываем о последних обновлениях в законодательстве и разбираем вопросы клиентов.
Важно
знать
Связаться с валютным контролером
Позвоните на номер валютного контроля 8 800 100-78-00 с телефона, который вы ранее оставляли в в качестве контактного номера, и мы автоматически соединим вас с вашим валютным контролером. Если же вы обращаетесь к нам с номера телефона, который мы не сможем автоматически идентифицировать, введите добавочный номер вашего валютного контролера в тональном режиме либо дождитесь ответа сотрудника Центра поддержки бизнеса.
Напишите свой вопрос на электронную почту:
Чтобы валютный контролер смог связаться с вами, в письме укажите:
Оставить заявку на консультацию
Если у вашей компании еще нет счета в Альфа-Банке и вы хотите задать вопросы по валютному контролю, заполните форму ниже. Мы свяжемся с вами в течение 24 часов.
Я даю свое согласие АО «Альфа-Банк» (107078, г. Москва, ул. Каланчевская, д.27) (далее — Банк) на обработку моих персональных данных, предоставленных мной Банку в заявке на сайте банка, с использованием средств автоматизации и без использования таковых, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), обезличивание, блокирование, удаление, уничтожение персональных данных и иные действия, предусмотренные Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» в целях: осуществления связи со мной для предоставления информации об услугах Банка, о порядке принятия на банковское обслуживание и иного взаимодействия, направленного на заключение договорных отношений.
Предоставленные в Банк через заявку персональные данные подлежат уничтожению, либо обезличиванию по достижении указанных целей обработки или в случае утраты необходимости в достижении этих целей. Я понимаю и соглашаюсь с тем, что для прекращения использования Банком моих персональных данных, мне необходимо обратиться в Банк для оформления отзыва Согласия на обработку моих персональных данных.
Валютному контролю подлежат платежи нерезидентов в валюте РФ
При списании валюты РФ с банковского счета юридическое лицо-нерезидент представляет расчетный документ Расчетный документ по валютной операции — платежное поручение, содержащее перед текстовой частью в реквизите «Назначение платежа» код вида валютной операции, который соответствует назначению платежа и сведениям, содержащимся в документах, связанных с проведением валютных операций, в формате (указывается без отступов (пробелов) внутри фигурных скобок). Код вида валютной операции должен соответствовать назначению платежа. по валютной операции.
Расчетный документ по валютной операции не представляется:
В личном кабинет интернет-банка вы можете подключить автоматические e-mail уведомления по следующим типам рассылки: